Al contabilizar una factura desde el módulo de compras o el de ventas, se genera automáticamente el apunte contable correspondiente.
Por defecto, y si no se indica lo contrario, este apunte se atribuirá a la subcuenta general de compras o de ventas según sea una factura de compras o de ventas.

Existen diversas fichas (artículo, familia, cliente, proveedor, etc.) desde las que podemos definir una subcuenta específica a la que atribuir la factura de compra/venta.

En el caso de que se hayan definido diversas subcuentas específicas para una factura, habrá un orden de prioridad que determinará a que subcuenta se atribuirá la compra/venta.

Según este orden de prioridad, cuando se contabilicen las facturas desde el módulo compras/ventas, el programa buscará y seleccionará la subcuenta de compras/ventas que encuentre en primer orden, y en caso de no disponer de esta saltará a la siguiente.

Orden de prioridad en contabilización a partir de NG 2014:

1. Definido en artículo
2. Definido en familia
3. Definido en proyecto
4. Definido en cliente/proveedor
5. Definido en ejercicio

Orden de prioridad en contabilización para NG 2013 y anteriores:

1. Definido en artículo
2. Definido en familia
3. Definido en cliente/proveedor
4. Definido en proyecto
5. Definido en ejercicio