G-21355 :Gestión de subcuentas contables

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G-21355: Gestión de subcuentas contables

Tipo documento: Guía

Módulos: Contabilidad

Fecha creación: 05/03/2014

Versión: 2015.1 build 5604

Este documento se ha diseñado en base a la versión especificada en la cabecera.

Si dispone de una versión diferente, las imágenes y/o las funcionalidades detalladas en este documento pueden variar ligeramente respecto a su versión.

Es muy habitual que las empresas creen sus subcuentas contables personalizadas para poder detallar el origen de las partidas contables.

De esta forma, podemos organizar la gestión contable de nuestra empresa, creando las subcuentas que necesitemos para llevar un control más detallado de las operaciones que realizamos.

En esta guía mostraremos como crear y gestionar las subcuentas contables.

1 - CREACIÓN DE SUBCUENTAS MANUALMENTE
2 - CREACIÓN AUTOMÁTICA DE SUBCUENTAS
3 - DETALLES DE LAS SUBCUENTAS CONTABLES
4 - LISTA DE SUBCUENTAS CREADAS POR DEFECTO

1 - CREACIÓN DE SUBCUENTAS MANUALMENTE

Para crear una subcuenta vamos a la "Lista de subcuentas" des del menú Contabilidad >> Subcuentas, y añadimos una nueva.

Seleccionamos la cuenta contable a la que pertenece la subcuenta que queremos crear (por ejemplo la 629).

Una vez seleccionada la cuenta, veremos que la aplicación propone, automáticamente, un código de subcuenta.
Para finalizar, completamos el nombre de la subcuenta.

Nota:
El código de subcuenta propuesto por la aplicación se puede cambiar.

Si volvemos a la lista de subcuentas, podemos ver que se ha añadido la nueva subcuenta.

2 - CREACIÓN AUTOMÁTICA DE SUBCUENTAS

Para facilitar la gestión contable de la empresa, la aplicación dispone de un sistema automático de generación de subcuentas contables a partir de varias de sus fichas.

Así, al crear las fichas de los clientes, proveedores, acreedores, y/o de las cuentas de tesorería, la aplicación generará también, de forma automática, las subcuentas contables correspondientes.
De esta forma, ya no será necesario crear cada una de las subcuentas contables correspondientes a estas fichas.

ADVERTENCIA:
Las subcuentas contables de las fichas de clientes, proveedores, acreedores y de las cuentas de tesorería, se crearán automáticamente. No debe crear estas subcuentas de forma manual.

Para más información sobre la creación automática de subcuentas contables consulte el siguiente enlace: Creación automática de subcuentas contables

3 - DETALLES DE LAS SUBCUENTAS CONTABLES

En los detalles de la ficha de la subcuenta podemos encontrar información relacionada con los ejercicios en los que existe esta subcuenta, y también sobre los saldos que presenta en cada ejercicio.

Ejercicios

En el momento en que creamos una subcuenta, la aplicación incorpora automáticamente esta nueva subcuenta en todos los ejercicios que están creados y abiertos.

En la pestaña "Ejercicios" de la ficha, podemos ver en qué ejercicios se incluye la subcuenta contable.

En el caso que la subcuenta hubiese sufrido un cambio de código, esta información se vería reflejada, también, en esta sección de la ficha.

Como la aplicación es multiejercicio, la ficha de la subcuenta puede reflejar este dato, aunque el valor del código sea diferente. Así, y siguiendo con el ejemplo anterior, la ficha de subcuenta de "MUDIMORF, SL" podría indicar el código 4000.0004 para esta subcuenta en el ejercicio 2013, y el código 4000.0104 para el ejercicio 2014.

Aunque hubiéramos realizado estos cambios de código, la aplicación reconocería que se trata de la misma subcuenta, y permitiría ejecutar informes comparativos de diversos ejercicios, aunque el valor del código de la subcuenta fuese diferente.

Para más información sobre el cambio de código de una subcuenta contable, consulte el siguiente enlace: Cambio de código de una subcuenta

Saldos por ejercicios

En esta pestaña podemos ver un resumen del total de las operaciones acumuladas de la subcuenta en cada uno de los ejercicios.

Se muestra el "Saldo inicial", el "Total debe", el "Total haber", y el "Saldo final" de la subcuenta en cada uno de los ejercicios en los que aparece dicha subcuenta.

4 - LISTA DE SUBCUENTAS CREADAS POR DEFECTO

La mayoría de las empresas organizan su contabilidad según el cuadro de cuentas del Plan General Contable (PGC).
Es por ello que, al crear el primer ejercicio, la aplicación crea automáticamente una lista con las subcuentas genéricas del PGC.
De esta forma, nos ahorramos el tener que crear todas las subcuentas principales.

Podemos acceder a esta lista desde Contabilidad >> Subcuentas.

ANEXO 1 - Versión en desarrollo

En la sección de "Saldos por ejercicio" se visualizaba la columna "Total haber" en negativo. A partir de esta versión se muestra en positivo para homogeneizarlo con otras secciones de de la aplicación.

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